+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Какую выбрать систему налогообложения для ип

Какую выбрать систему налогообложения для ип

Если вам кажется, что разобраться в налоговых режимах очень непросто, то вы не одиноки, в вашей компании сам Альберт Эйнштейн. Создатель теории относительности считал, что самое непостижимое в этом мире — налоговая шкала. Тем не менее, если вы хотите вести эффективную, в финансовом плане, предпринимательскую деятельность, то разбираться в этом все же придется. Под системой налогообложения понимают порядок взимания налогов, то есть тех денежных отчислений, которые каждое лицо, получающее доход, отдаёт государству. Налоги платят не только предприниматели, но и обычные граждане, чей доход состоит только из зарплаты.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Все что нужно знать о ИП в 2019 году. Регистрация ИП, порядок расчетов, налоги, отчетность.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Системы налогообложения для ИП 2019

Поговорим о налоговой грамотности. Это важный шаг, от которого зависит в том числе ваша бизнес-модель и будущий доход. Лейля Хасаншина. Перед стартом своего проекта важно не только проработать бизнес-модель, но и заложить в ней предварительную сумму налогов. Сделать это надо до того, как вы зарегистрируете ИП или ООО: неверный выбор системы налогообложения может негативно сказаться на результатах бизнеса. Представьте: вместо того чтобы инвестировать деньги, например, в развитие проекта, вы будете переплачивать налоги, хотя на законных основаниях могли бы платить меньше.

Существует общая система налогообложения и специальные налоговые режимы. Вы сами выбираете, по какой системе будете платить налоги. Сразу акцентирую ваше внимание: для малого бизнеса предпочтительнее выбирать один из спецрежимов. Сначала я расскажу об особенностях каждого режима. Затем — как просчитать, какой режим будет выгоден вашему бизнесу. Здесь больше всего налоговой нагрузки на бизнес и отчетов в налоговую, деловых документов и затрат на зарплату бухгалтеров в штате или на аутсорсе, чтобы вести учет всех налогов.

Выбирать общую систему имеет смысл, если клиенты вашего бизнеса — компании и ИП, для которых принципиально важно покупать товары и услуги у плательщиков НДС. Также на ОСНО работают компании, которые не могут применять спецрежимы, — показатели их бизнеса превысили допустимые для этого значения. Налоговая нагрузка в части НДС. Кроме этого, НДС облагаются:.

Можно получить освобождение от уплаты НДС , если выручка за 3 месяца подряд не превысила 2 миллионов рублей. Этим налогом облагается прибыль компании, то есть разница между доходами и расходами, которые учитываются для целей налогообложения.

Дело в том, что не все доходы и расходы учитываются при подсчете налога на прибыль. И чтобы это все отслеживать и правильно считать налог, надо вести отдельный вид учета — налоговый, который отличается от бухгалтерского учета и сложнее, чем учет налогов на спецрежимах.

По этой ставке и облагается полученная бизнесом прибыль. Налог на доходы физических лиц подоходный налог. Эти доходы можно уменьшить на сумму расходов на ведение бизнеса, главное — чтобы на них были документы. Такие режимы созданы для того, чтобы максимально облегчить жизнь малому бизнесу. При этом имейте в виду, что и на спецрежимах в ряде случаев например, если ввозите товары из-за границы надо платить НДС и налог на имущество по недвижимости.

Специальные налоговые режимы, которые применяют чаще всего:. На ЕНВД и патентной системе налог не зависит от выручки и прибыли — он рассчитывается от потенциально возможного дохода по вашему бизнесу. То есть на сумму налога влияют:. Кроме того, региональные власти могут принять закон о том, что на патентной системе могут работать и другие виды бизнеса в сфере бытовых услуг, помимо указанных в ст.

Получается разная сумма налога, и надо считать, какая система будет выгоднее в конкретном бизнесе. На патенте нельзя уменьшить сумму налога на взносы на пенсионное и медицинское страхование. А на ЕНВД — можно. На патенте не надо сдавать налоговые декларации исключение: если есть сотрудники, то по ним надо сдавать отчеты по страховым взносам на пенсию и медицину.

На ЕНВД декларацию надо сдавать ежеквартально. Могут отличаться значения физических показателей. Например, для магазина и кафе — размер максимальной площади торгового зала и зала обслуживания подробнее об этом написали выше. Есть различия в перечне разрешенных видов деятельности. Так, например, если ваш бизнес — образовательные курсы, то вы можете работать на патенте.

А для ЕНВД этого вида деятельности нет. Патентная система относительно новая, а ЕНВД действует уже давно. Но в году ЕНВД планируют отменять, а патент — оставить. На патенте есть ограничение по размеру выручки не более 60 млн рублей в год , а на ЕНВД — нет. Также разница по максимально возможному количеству сотрудников: ЕНВД — человек, патент — 15 человек.

Вы можете работать на ЕНВД и патенте, если эти налоговые режимы для вашего вида бизнеса введены законами местных властей региональными или муниципальными. Вы можете сами это проверить. Вообще это калькулятор, по которому вы увидите, сколько вам предстоит заплатить налога на патентной системе.

При таком запросе в выдаче сразу появляется страница сайта с контактами налоговых инспекций региона:. Если ЕНВД введен в регионе или на территории муниципалитета, то здесь будут местные законы об этом. В них перечислены виды бизнеса, которым разрешено применять этот режим. Нужно выбрать, на какой срок хотите получить патент — от 1 до 12 месяцев в пределах календарного года этот срок надо указать в расчете , а также здесь можно оформить несколько патентов.

В последней ячейке надо указать значение физического показателя бизнеса, от которого зависит стоимость патента. Для расчета ЕНВД надо выбрать вид вашего бизнеса из списка и указать значение физического показателя по нему например, количество автомобилей, если ваша деятельность — перевозка грузов автотранспортом. Также для расчета важную роль играет коэффициент К2.

Он корректирует базовую доходность с учетом многих особенностей конкретного бизнеса например, по ассортименту товаров или услуг, сезонности, особенности места, где ведете бизнес и его устанавливают местные власти в пределах от 0, до 1. Найти величину К2 можно в местном законе как это сделать — выше.

Особенность УСН в том, что законом предусмотрены 2 ставки налога и вы сами выбираете, какая из них более выгодна для вашего бизнеса :.

Многие ИП выбирают эту ставку также из-за простоты учета — для налоговой надо учитывать только доходы. Также учитывайте, что в вашем регионе для определенных видов бизнеса могут действовать пониженные ставки налога:. Если доля расходов в вашем бизнесе изменится, то можете выбрать другую ставку налога на следующий год, главное — письменно сообщить об этом в налоговую до 31 декабря текущего года. Налог необходимо платить вовремя, иначе налоговая инспекция лишит вас патента.

Это грозит начислением налогов по общей системе налогообложения о налоговой нагрузке на ОСНО — выше. Рассчитать, какая система будет выгоднее для вашего бизнеса, можно с помощью простого и наглядного калькулятора на сайте налоговой. Вам достаточно ввести планируемые доходы и расходы за год в том числе на зарплату сотрудников, а также их количество.

Для расчета ЕНВД и патента еще надо заполнить данные о виде бизнеса и его физических показателях например, для магазина — квадратные метры. Для УСН можно указать не максимальную ставку, а пониженную, если она введена в вашем регионе. Как найти эти данные самостоятельно, мы писали выше. Калькулятор, конечно, не учитывает всех особенностей вашего бизнеса и то, как его развитие в дальнейшем скажется на налоговой нагрузке. Но он дает наглядные ориентиры по размеру налогов для вашей бизнес-модели и помогает самостоятельно определиться с выбором налоговой системы.

Если вы не подадите в налоговую заявление о выборе специального режима налогообложения, то к вашему бизнесу автоматически применяется общая система налогообложения. В какую налоговую инспекцию подавать заявление:. В какой срок надо подать заявление. Для УСН и патентной системы заявление можно подать вместе в документами на госрегистрацию ИП или компании. Если вы этого не сделаете, то для применения УСН у вас есть на это еще 30 дней с момента регистрации ИП или компании.

Обязательно сохраняйте второй экземпляр заявления с отметкой налоговой или протокол о том, что его приняли в электронном виде. Расскажу, почему это важно.

В нашу компанию обратился предприниматель на УСН, чтобы мы подготовили ему отчетность за год. Оказалось, компания, которая помогала ему с регистрацией, вообще не подавала это заявление. Последствия: предприниматель закрыл бизнес и зарегистрировал новую компанию. Надеюсь, я вас убедила, что вы должны выбрать систему налогообложения для бизнеса еще до регистрации ИП или ООО. Какую систему налогообложения выбрать Что лучше для вашего бизнеса — ЕНВД, патент, упрощенная или основная системы — и как это просчитать.

Текст Виктория Царенкова. Фото www. Почему развитие бизнеса зависит от системы налогообложения Перед стартом своего проекта важно не только проработать бизнес-модель, но и заложить в ней предварительную сумму налогов. Общая система налогообложения ОСНО Здесь больше всего налоговой нагрузки на бизнес и отчетов в налоговую, деловых документов и затрат на зарплату бухгалтеров в штате или на аутсорсе, чтобы вести учет всех налогов.

Главные налоги, которые надо платить на общей системе, — это НДС и налог на прибыль или доход. Кроме этого, НДС облагаются: ввоз товаров на территорию РФ; выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления. Налог на прибыль. Специальные налоговые режимы, которые применяют чаще всего: Упрощенная система налогообложения УСН.

Единый налог на вмененный доход ЕНВД. Давайте подробнее про каждый. ЕНВД и патентная система — налог не зависит от фактических доходов бизнеса На ЕНВД и патентной системе налог не зависит от выручки и прибыли — он рассчитывается от потенциально возможного дохода по вашему бизнесу.

То есть на сумму налога влияют: Вид вашего бизнеса и место, где планируете вести деятельность. ЕНВД и патент вводятся на территории региона местными органами власти. Где-то ЕНВД и патент применять нельзя совсем, где-то эти налоговые режимы не введены для определенного бизнеса. Как это узнать — расскажу ниже.

Физические показатели вашего бизнеса, которые также различаются по видам деятельности. Для магазина физическим показателем будут квадратные метры площадь торгового зала , для автоперевозок — количество машин, а для салона красоты — количество сотрудников. Каким видам бизнеса можно работать на ЕНВД и патенте. Розничная торговля и общественное питание, но при соблюдении ряда условий.

Как правильно выбрать систему налогообложения: советы налоговиков

Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, имеющее право вести самостоятельный бизнес и получать от него доход. Если же говорить о доходах от бизнеса, то можно выбрать более выгодную систему налогообложения для ИП. Вы вправе выбирать самый выгодный вариант налогообложения и переходить на льготные налоговые режимы. Какие налоги платит ИП? Это зависит от того, какую систему налогообложения вы выбрали.

Каждая из этих систем приносит положительный результат, если она грамотно выбрана. Поэтому не торопитесь с выбором.

Скачать таблицу: сравнение налоговых систем для ИП в году. Сформировать персональный календарь бухгалтера онлайн. Не имеет ограничений. Но при ней предприниматель столкнется с наибольшим количеством налогов и видов отчетности в первую очередь — НДС и налог на прибыль. Бизнесмен без специальных знаний налогового учета вряд ли справится с ведением документации.

Как выбрать систему налогообложения

УСН часто выбирают начинающие предприниматели. Эльба , облегчают эту задачу. Попробуйте 30 дней бесплатно. Войти в систему Возможности Цены Регистрация бизнеса. Справочная Блог. Все статьи по теме. Сколько налогов платить? Ольга Аввакумова. Поделиться статьёй. Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур.

Системы налогообложения для ИП в 2019 году: таблица сравнения

ИП — физическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Независимо от формы, любое лицо, ведущее предпринимательскую деятельность, обязано уплачивать обязательные платежи в бюджет. Давайте разбираться, как и какие виды налогообложения для ИП в году предпочтительнее выбрать. Какие отчисления делает индивидуальный предприниматель? Это зависит от выбранной системы налогообложения для ип

Какую систему налогообложения выбрать, чтобы не платить лишнего? Чтобы выбрать оптимальную систему, нужно четко понимать, каким будет ваш бизнес: доходы и расходы, количество сотрудников, будете ли вы работать с бизнесом или с конечными потребителями, собираетесь ли вести проекты в России или за рубежом.

Ваша версия браузера не поддерживает современные технологии, поэтому некоторые страницы могут отображаться некорректно. Предлагаем Вам скачать самые современные браузеры. Они бесплатны, легко устанавливаются и просты в использовании.

Какие налоги платит ИП

Поговорим о налоговой грамотности. Это важный шаг, от которого зависит в том числе ваша бизнес-модель и будущий доход. Лейля Хасаншина.

.

.

В статье есть удобная таблица, которая поможет ИП сравнить системы налогообложения в году и выбрать выгодную.

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. parmarxtibse

    Постанову №2137-XII від 19.02.1992р. прийняти законно було не можливо, оскільки станом на 19.02.1992р. ВРУ не мала повноважень змінювати державні символи України з огляду на те, що чинною редакцією Конституції УРСР 1978р. вони були визначені статтею 166 аж до дати 17.04.1992 року .

© 2018-2019 ourmir.ru